Begint het bij jou ook te kriebelen wanneer je nadenkt over het bouwen van je eigen huis? Dan ben je niet de enige die deze droom koestert. Het is niet onmogelijk en met de juiste tips en tricks gaat het je zeker lukken. Het kost nogal wat tijd, want het is niet alleen het ontwerp van je huis maar ook het tuinontwerp, de inrichting en natuurlijk de plek waar je gaat wonen die belangrijk zijn.

1. Financiële middelen voor de bouw van je eigen huis

Helaas maar waar, een eigen huis bouwen kost geld. Het is niet alleen de grond die je moet kopen, maar het huis zal ontworpen en gebouwd moeten worden. Een architect en aannemer zijn bijna onmisbaar. De eerste stap die je zult zetten, mits je financiering nodig hebt, is de aanvraag voor een hypotheek.

2. De grond kopen

Als het goed is heb je de financiering rond gekregen en zal je dit geld uit kunnen gaan geven. Voor het regelen van de financiering heb je al besloten welk stuk grond je wil bemachtigen. Bedenk voordat je de financiering regelt en de aankoop doet of de grond bebouwd mag worden. Vraag hiervoor het bestemmingsplan van de grond op. Is er namelijk geen woongebied in het bestemmingsplan opgenomen dan kan het zijn dat er niet op gebouwd mag worden. Nu zul je ervoor moeten zorgen dat je een bouwvergunning krijgt.

3. Het ontwerp van je nieuwe woning

De grond is gekocht en de woning kan gebouwd worden. Dat gaat alleen niet zo snel, want je zult eerst moeten weten hoe het huis eruit komt te zien. Tijd voor het ontwerp. Tot in de details kun je bepalen hoe je huis eruit moet komen te zien. Dat klinkt natuurlijk enorm gaaf, maar brengt ook veel taken met zich mee. Wil je specifieke deurklinken of heb je een mooie tegel in gedachten, de kleinste details kunnen bepaald worden. Denk dus goed na voordat je beslissing neemt. Weet je inmiddels wat je wensen en dromen zijn, ga dan op zoek naar een architect die je kan helpen je droomhuis te verwezenlijken. Ben kieskeurig en ga in gesprek met meerdere architecten. Bekijk het portfolio en probeer te doorgronden hoe de architect werkt. Eenmaal in het proces wordt het namelijk lastig om nog te veranderen van architect, maar de architect moet tijdens het project wel kunnen wijzigen van strategie. Het is nu eenmaal zo dat je vooraf niet alle details exact goed hebt ingecalculeerd.

4. De bouw van je nieuwe woning

Je ontwerp van het huis is rond, de grond ligt er klaar voor en nu kan de bouw starten. Toch is het hierbij weer belangrijk om iemand in de arm te nemen, namelijk de aannemer. Hetzelfde geldt voor de aannemer als de architect. Kies iemand uit waarmee je een klik hebt, maar vooral waar je van denkt dat de klus geklaard kan worden. Vraag dus wat voor projecten de aannemer al gedaan heeft. Een andere tip; vraag je architect of hij/zij goede aannemers kent.

Een Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW ) is een kapitaalverzekering die speciaal bestemd is voor het sparen en eventueel ook aflossen van de eigenwoningschuld, of in gewoon Nederlands gezegd, de hypotheek. Niet iedere kapitaalverzekering kwalificeert zich direct voor een Kapitaalverzekering Eigen Woning. De kapitaalverzekering eigen woning moet aan bepaalde voorwaarden voldoen. In het verleden zijn er veel van dit soort kapitaalverzekeringen gesloten. De spaarhypotheek is lange tijd een veel gesloten hypotheek met kapitaalverzekering geweest.

kapitaalverzekering

Hoe werkt een kapitaalverzekering eigen woning?

Een Kapitaalverzekering Eigen Woning kunt u afsluiten bij een verzekeringsmaatschappij. U betaalt dan maandelijks, of éénmaal per jaar een premie aan de verzekeringsmaatschappij. Aan het eind van de looptijd wordt het bedrag dat u heeft opgebouwd overgemaakt naar de verstrekker van de hypotheek. Over het algemeen gebeurd dit fiscaal vriendelijk. Als u aan de voorwaarden voor de vrijstellingen voldoet is het niet nodig om af te rekenen met de fiscus.

Ook als de polis tot uitkering komt omdat u fiscale partner onverhoopt komt te overlijden kan u in aanmerking komen voor een uitkering. Hierbij zijn er nog meer vrijstellingen. Onbelast sparen met de kapitaalverzekering eigen woning. Een kapitaalverzekering kan in box 1 vallen (werk en inkomen), hiervoor moet de verzekering wel aan bepaalde voorwaarden voldoen. Als dit het geval is spaart u onbelast. De uitkering is, binnen de gestelde voorwaarden, volledig belastingvrij. Als de Kapitaalverzekering eigen woning niet aan de voorwaarden voldoet, wordt deze geplaatst in box 3, de box voor sparen en beleggen. U moet dan belasting gaan betalen over de opgebouwde waarde van de kapitaalverzekering.

Wanneer is uw verzekering een Kapitaalverzekering eigen woning?

Zoals aangegeven moet uw polis aan bepaalde voorwaarden voldoen om in aanmerking te komen voor het onbelast sparen. De verzekering moet in aan de volgende voorwaarden voldoen:

  • De woning waarvoor de kapitaalverzekering is afgesloten, is het hoofdverblijf. De eigen woning. Het mag ook de eigen woning van uw fiscale partner zijn.
  • Uw verzekering moet afgesloten zijn bij een verzekeringsmaatschappij. U kunt dus nooit een kapitaalverzekering eigen woning bij een particulier of de eigen B.V. afsluiten.
  • In de polis staat dat er minimaal 15 jaar of tot het overlijden van de verzekerde persoon premies betaalt moeten worden.
  • U moet de premies ieder jaar betalen. De hoogste jaarpremie mag niet meer zijn dan 10x de laagste jaarpremie.
  • In de polis moet worden aangegeven dat de uitkering gebruikt zal worden om de eigen woningschuld af te lossen.
  • Uw verzekering geeft recht op een eenmalige kapitaaluitkering bij leven, of op een eenmalige uitkering bij overlijden van uzelf of uw fiscale partner.
  • Als uw polis aan al deze voorwaarden voldoet heeft u een kapitaalverzekering eigen woning.

Niet iedere kapitaalverzekering is direct een kapitaalverzekering eigen woning. Er zijn een aantal voorwaarden waar een verzekering aan moet voldoen om zich te kunnen kwalificeren als kapitaalverzekering eigen woning.

Voorwaarden voor kapitaalverzekering van een eigen woning

Een kapitaalverzekering heeft zoals aangegeven een aantal voorwaarden waar deze aan moet voldoen om een kapitaalverzekering eigen woning te zijn, deze voorwaarden zijn:

    • De verzekering is afgesloten bij een levensverzekeringsmaatschappij
    • De woning moet uw hoofdverblijf zijn, overigens mag de woning ook van uw fiscale partner zijn
    • In de polis moet staan dat de uitkering van de verzekering gebruikt zal gaan worden om de eigen woningschuld in te te lossen
    • In de polis is opgenomen dat u minimaal 15 jaar of tot het overlijden van de verzekerde persoon premies betaald
    • U moet de premies ieder jaar betalen en de hoogste jaarpremie mag niet meer zijn dan 10 keer de laagste jaarpremie.
    • De kapitaalverzekering verschaft het recht op een eenmalige uitkering bij leven, of een eenmalige uitkering bij overlijden van uzelf of van uw fiscale partner

Waarom voldoen aan deze voorwaarden?

Als u voldoet aan de voorwaarden, en uw kapitaalverzekering is een kapitaalverzekering eigen woning dan heeft u een aantal voordelen. Het grootste voordeel zit hem in de fiscaal vriendelijke regelingen die er zijn voor de kapitaalverzekeringen. De fiscale voordelen zijn groot. De voorwaarden van de kapitaalverzekering eigen woning zijn dan ook streng.

En als u niet aan de voorwaarden voldoet?

Dat antwoord is eenvoudig te geven. Voldoet u niet aan de voorwaarden, dan zal uw kapitaalverzekering niet worden gezien als een kapitaalverzekering eigen woning. En kunt u geen gebruik maken van de fiscale voorwaarden. Het voordeel hiervan is overigens wel dat de bovengenoemde beperkingen niet (meer) voor u van toepassing zijn. U kunt dus vrijer omgaan met uw kapitaalverzekering. Houdt u er dan overigens wel rekening mee dat u meer zult moeten afdragen.

Het grote voordeel van een kapitaalverzekering eigen woning kan één van de belastingvrije uitkeringen zijn van de KEW polis. Om in aanmerking te komen voor de belastingvrije uitkeringen moet u uiteraard wel aan de voorwaarden voldoen. Omdat dit vrij technisch is om te lezen willen wij het voor u eenvoudig en inzichtelijk maken door u een aantal voorbeelden te geven waarbij u kunt zien wanneer een kapitaalverzekering eigen woning belastingvrije uitkeringen kan geven.

Voorbeelden belastingvrije uitkeringen.

Om het voor u meer helder te maken wanneer u belastingvrije uitkeringen kunt krijgen op uw kapitaalverzekering hieronder een aantal voorbeelden.

Voorbeeld 1 Belastingvrije uitkeringen

Richard heeft een kapitaalverzekering eigen woning. Hij heeft de afgelopen 20 jaar iedere maand zijn premie voldaan. De verzekering komt in 2015, conform de voorwaarden, na 20 jaar tot uitkering. Het uit te keren bedrag is € 159.000,-. Deze uitkering is volledige belastingvrij omdat het onder de vrijstelling van € 161.500,- per persoon blijft. Daarbij is dan wel het uitgangspunt dat de eigen woningschuld groter is dan € 159.000,-.

Voorbeeld 2 Belastingvrije uitkeringen

Julia heeft een kapitaalverzekering eigen woning. Deze heeft een looptijd van 19 jaar, en komt in 2015 tot uitkering. De hoogte van de uitkering is € 35.000,-. Julia heeft uiteraard ieder jaar de premie keurig voldaan. De uitkering is voor Julia volledig onbelast. De maximale vrijstelling is in 2015 namelijk € 36.600,- per persoon. Ook hierbij moet er dan natuurlijk wel vanuit gegaan kunnen worden dat de uitkering van de kapitaalverzekering eigen woning volledig gebruikt wordt voor het inlossen van de eigen woningschuld. Als de uitkering van de polis toch voor andere doeleinden gebruikt zou gaan worden, zijn dat geen belastingvrije uitkeringen meer en zal over de uitkeringen moeten worden afgerekend met de fiscus. Er kan dan dus een behoorlijk deel van de opbrengst van de polis verloren gaan. Gebruik de kapitaalverzekering eigen woning dus ook echt waar deze voor bedoeld is. Het inlossen van de eigen woning schuld.